Какую сумму можно перечислять на карту физ лицу

Правда ли, что налоговая будет контролировать поступления на карту физлица?

Перечисление денежных средств физическому лицу от юридического лица возможно только в трех случаях:

  1. если предприятие выдает кредит или займ;
  2. если компания выкупает у физического лица какую-либо продукцию или услуги;
  3. если гражданину перечисляется заработная плата от юридического лица.

Денежные переводы другого назначения не предусмотрены законодательством РФ и считаются незаконными.

Кредит или займ

Перечисление займа от юридического лица возможно как сотруднику этого предприятия, так и иным физическим лицам. Лимит переводов своим работникам не регулируется нормативно-правовыми актами: организация может выдать любую сумму.

В случае со сторонними гражданами — частые перечисления крупных сумм могут вызвать подозрения у контролирующих органов: право кредитования имеют только компании, зарегистрировавшие в реестре и в органах статистики новый вид экономической деятельности.

Чтобы перевести деньги на карту в качестве займа, нужно составить соответствующий договор. В нем должно быть указано:

  • данные заемщика;
  • полная информация о предприятии, выдающем денежные средства;
  • сумма кредитования;
  • дополнительная информация: сроки выплат, обязанности сторон, проценты.

Если перевод на карту физическому лицу от юридического лица осуществляется с целью выкупа продукции или платы за оказанные услуги, то также должен быть оформлен договор проводимой сделки. В таком случае с получателя удерживается и перечисляется в бюджет НДФЛ по ставке 13%.

Заработная плата

Какую сумму можно перечислять на карту физ лицу

Если гражданин состоит с компанией в трудовых отношениях, что подтверждается подписанным трудовым договором, то перечисление средств на карту физическому лицу от юридического может быть оформлено как выплата заработной платы. Такие переводы также должны облагаться НДФЛ по ставке 13%.

В последнее время в интернете появилось довольно много информации о том, что с 1 июля 2018 года переводы, которые поступают на карту будут контролироваться налоговиками и должны облагаться подоходным налогом.

Ссылки предоставляются на 86 статью НК РФ, регулирующую обязанности банков, которые связаны с осуществлением налогового контроля. Однако, все изменения, которые внесены в данную статью законом 343-ФЗ касаются только взыскания налогов со счетов в банке в драгметаллах физлиц и организаций. Других поправок в НК РФ, вступающих в силу 1 июля не приняты, поэтом сразу стоит отметить, что все размещаемые новости являются слухами.

Таким образом, ни одна новость, размещенная в интернете не дает ссылок на законодательство, а указывается только ссылка на одну указанную выше статью.

Если бы это было действительно правдой, то поправка в НК РФ должна была бы оформляться законом, который должен быть опубликован не позднее 1 июля в «Российской газете».

Теперь рассмотрим, что же есть на самом деле. Контроль за тем, какие движения денежных средств происходят на счетах физлиц банки осуществляют уже давно. Такая обязанность на них возложена законом №115-ФЗ от 07.08.2001

Банки при этом могут блокировать все операции, если по их мнению они являются сомнительными (подозрительными). Например, на счет физлица единовременно поступила очень крупная сумма денег. О «подозрительных» клиентах банк сообщит в Росфинмониторинг, после чего им придется доказывает, что нарушений с их стороны не было. Это доказывается банку и Росфинмониторингу, но в налоговую такая информация не поступает.

86 статья НК РФ, в которую внесены поправки, касается обязанности банков сообщать в налоговую о открытии и закрытии счетов, как по физическим, так и по юридическим лицам. Однако действует такое требование уже с 2014 года. С этого же момента и введена обязанность банков предоставлять в налоговую сведения о движениях по счетам, то есть по поступлению денег и расходованию. Это означает, что контроль осуществляется уже давно – 4 года.

Предлагаем ознакомиться:  Образец договора займа между физическими лицами с поручителем

По абсолютно каждому клиенту такие сведения в налоговый орган не предоставляются, это происходит только по запросу. Причем запрос должен быть обоснованный, содержащий причину такого пристального контроля. Налоговой придется доказать, что необходимость в этом запросе, а также получить согласие от руководства.

Если на банковскую карту физлица поступают денежные средства, то они изначально считаются доходом для целей налогообложения. Контролирующие органы могут видеть только общую картину, а идентифицировать перевод по назначению и цели зачастую невозможно. Графа «Назначение платежа» может оставаться пустой, либо в ней может указываться фразы: «перевод», «возврат» и др. Если графа остается пустой, то налоговики могут расценить такое поступление, как доход и начислить НДФЛ.

Если рассматривать поступления от физлиц, то платежи между физлицами законом не запрещены и никак не ограничены.

В соответствии со ст. 209 НК РФ, налоговая база по НДФЛ определяется исходя из поступлений, которые физлицо получает и в денежной и в натуральной форме.

Поступления, которые возможны на карту физлица могут быть по разным основаниям:

  • возврат долга (от родственника, друга, знакомого);
  • заем от друзей;
  • оплата за услугу;
  • поступление от продажи;
  • и др. основания.

Если обнаружится, что у физлица есть незадекларированные доходы, то в первую очередь налоговики доначислят НДФЛ. Помимо этого на неуплаченную сумму будет начислена пеня, а на нарушителя наложен штраф в размере 20% от незаявленных доходов.

Основной критерий, по которому определяется отнесение операций по карте к незаконной предпринимательской деятельности является систематическое получение дохода. Если по расчетному счету совершаются однотипные операции, которые определяются как доход всего несколько раз в год, то расцениваться как незаконное предпринимательство они не будут.

А почему бы Иванову не открыть счет как ИП? Тогда и подтверждающие документы будут «нравиться» банку — ведь в договорах Иванов выступает как ИП, а не как «просто Иванов». Единственное техническое неудобство — нельзя к счету ИП привязать карточку и снимать деньги в банкомате без комиссии.

А что касается блокировки карточки — банк все сделал правильно, т.к. 115-ФЗ еще не отменили. Может ли физ.лицо (скажем Иванов А.А.) открыть рассчетный счет в банке (пластиковая карта) и использовать для рассчетов по своему ИП (ИП Иванов А.А.)?

Ситуация следующая, ИП Иванов осуществляет услугм по грузоперевозкам ряду юр.лиц (ООО), для получения денег за эти операции использовал р/с (пласт.карта) открытый на самого себя, но как на физ.лицо. Местный филиал банка запросил подтверждающие расходы документы (с карточки снимались деньги на расходы), проверил и его все устроило.

Правда ли, что налоговая будет контролировать поступления на карту физлица?

Подобным вопросом задаются многие: и начинающие предприниматели, и бизнесмены, зарегистрировавшие свое дело как юридическое лицо, и фрилансеры, работающие на просторах интернета, и просто физические лица. Как налоговая узнает о доходах. А что будет, если вообще не платить налоги?

Надо ли платить налоги. На второй вопрос ответ прост: ничего хорошего. На третий: надо. Если налоговая узнает о ваших доходах, то придется заплатить и налоги, и штрафы и пени, плюс вам грозит административная и даже уголовная ответственность. А вот откуда налоговая инспекция может узнать о ваших приличных по размеру доходах, если вы не зарегистрированы как ИП или юрлицо, да и добровольно в отделение ФНС с целью заполнить декларацию по НДФЛ не приходили?

Рассмотрим некоторые моменты.

Налог с поступления на банковскую карту физлица

Статья 217 НК содержит перечень доходов, которые не облагаются НДФЛ. К некоторым из указанных можно отнести и доходы, поступающие физлицу на карту, например, доход:

  • от продажи имущества физлицу, которое в собственности находилось более 3-5 лет;
  • от продажи полученного наследства;
  • алименты, которые перечисляет физлицо;
  • по договору дарения от близкого родственника;
  • по договору дарения не от близкого родственника (за исключением недвижимости);
  • иные доходы, указанные в 217 НК РФ.
Предлагаем ознакомиться:  Пятый ребенок какие выплаты

Если физлицо дает иному физлицу заем (то есть деньги в долг), то НДФЛ не будет возникать ни с заемной сумме, ни с процентов (если они есть). В долг можно получить и на банковскую карту, при этом она не будет облагаться налогом, если в назначении платежа будет указано: «заем» или «возврат долга».

Нелишним будет получить расписку, если заем изначально выдавался наличными или платежный документ – если переводом. В этом случае можно будет избежать претензий со стороны налоговых органов.

Если физлица заключают между собой такие сделки, как дарение или займ, сумма которой более 10 000 рублей или независимо от размера, лучше будет заключить договор дарения или займа. Это позволит в случае возникновения проблем в налоговой решить их.

Для того, чтобы физлицу избежать штрафов, пени и налогов в связи с поступлениями на банковскую карту, необходимо помнить следующее:

  1. Если физлицу на карту поступает регулярный доход, то лучше будет зарегистрироваться ему в качестве ИП и выбрать в качестве налогового режима, например, УСН. В этом случае ему не придется уплачивать 13% с поступлений, а заявлять только 6%.
  2. Банки вправе сообщать об операциях по счету, которые по их мнению являются подозрительными. Поэтому следует позаботиться о наличии подтверждающих документов, указывающих, что поступления не должны облагаться налогом.
  3. Следует позаботиться о том, чтобы лица, которые направляют перевод на карту правильно оформляли перечисление. То есть нужно проследить, чтобы они указывали назначение, например, дарение или возврат долга.
  4. На крупные суммы стоит оформить договор дарения или займа в письменном виде. Кроме того, нелишним будет хранение расписок и иных документов, которые могут подтвердить, что поступления на карты не являются налогооблагаемым доходом.

Также следует помнить, что по всем полученным доходам физлицо должно подавать декларацию 3-НДФЛ. Представляется она в налоговый орган не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.

Какую сумму можно перечислять на карту физ лицу

Размер комиссии за перевод физическому лицу от юридического зависит от того, через какой банк происходит перечисление. Процент может варьировать от 0,5 до 10% от общей суммы.

Например, в Сбербанке комиссия за перевод составляет 1,1% от суммы, но не менее 115 рублей за одну операцию. Комиссионный сбор не распространяется на выплату заработной платы, а также на социальные и страховые отчисления.

В ВТБ24 комиссия зависит от суммы перевода. Так, если вы отправляете до 6 млн рублей в месяц, банк возьмет 1% от операции. Переводы свыше этой суммы облагаются комиссией в 10%.

Важно: если у предприятия заключен договор с ВТБ о зарплатном проекте, то перечисление заработной платы сотрудникам не облагается комиссией.

Дополнительно за любой перевод на карту, который налоговая может принять за незадекларированный доход физического лица, нужно сделать 13% отчислений.

При переводе средств с карты на карту банка через банкомат в границах региона, комиссия не изымается. Но если нужно перевести деньги в другую область (но в пределах страны), то за данную операцию будет снята комиссия в размере 1%, но ее размер за один перевод не превысит 1 тыс. рублей. При этом величина комиссии бывает разной, более детальную информацию по этому вопросу можно получить, позвонив на горячую линию банка.

Предлагаем ознакомиться:  Репетиторство какие формы налогообложения возможны

При переводе денежных средств следует учитывать и размер перевода, поскольку он может быть не рационален по отношению к комиссии. Например, при переводе 100 рублей будет снята минимальная комиссия в размере 30 рублей, а это 30% от суммы.

Могу добавить, что может привлечь внимание и меньшая сумма.

В целом — если зарегистрироваться как ИП, платить 6% налогов с доходов и оформить все документы — то получается 1.

законно, 2. дешевле чем в платёжных системах типа wester unioun. За две недели с эльбой и альфабанком можно уложиться с регистрацией и оформлением бумаг. P.S.

Хотя бы одна карта Сбербанка есть почти в каждой российской семье. Поэтому вопрос о том, как перевести средства на карту Сбербанка, возникает у посетителей нашего сайта довольно часто.

Какую сумму можно перечислять на карту физ лицу

Давайте рассмотрим все возможные способы.

Отправить деньги на карту Сбербанка можно как наличным путем, так и безналичным.

Нужно обратиться к сотруднику банка с картой, с которой будет осуществляться перевод, ввести ПИН и назвать номер карты, на которую отправляются деньги.

Как избежать штрафов за поступления денег на банковскую карту

Обо всех подозрительных отчислениях в пользу физического лица банк обязан сообщать в ЦБ или ФНС. По факту денежной операции будет проведена проверка. Если выяснится, что гражданин получал доход от юрлица, но при этом ни одна из сторон не вносила соответствующие обязательные платежи, будет начислен штраф в размере 20% от суммы неуплаченных налогов.

Если будет доказана умышленная неуплата налога, то штраф может достигнуть 40% от неуплаченной суммы. Помимо этого будут начислены пени — 9% годовых.

В случаях, когда юридические лица незаконно обналичивают средства, переводя их на карты обычных граждан, предприятие могут привлечь к уголовной ответственности, что повлечет либо штраф до 300 тыс. рублей, либо лишение свободы на 6 месяцев.

Тонкости SWIFT — переводов из России в Европу

Далеко не каждый день мы сталкиваемся с проблемой отправить деньги за границу.

Например, родственникам. Да и суммы в таком случае обычно не слишком велики, в связи с этим чаще всего, по статистике, люди пользуются хорошо разрекламированными денежными переводами Western Union, Contact, MoneyGram и др. Простота, доступность и отсутствие необходимости иметь открытый счет в банке – безусловные преимущества такого вида переводов.

Комиссии за такие переводы довольно высоки, и могут доходить до 10% от суммы перевода. В то же время Российская Федерация ограничила сумму таких не требующих дополнительных обосновательных документов переводов 5000 долларов США за один день (ограничение введено в соответствии с Указанием Банка России № 1412 от 30.03.2004 г.)

Вы используете неактуальную версию браузера!

Может ли ИП перевести деньги с р/с ИП (УСН) на счет другого физического лица?

Если можно то как эта транзакция может быть расценена банком и налоговой?

Существует ли какие то вопросы и последствия такой транзакции?

Ответ: — если данный платеж произведен физ. лицу за какую либо услугу, то в таком случае у Вас возникает обязанность по уплате зарплатных налогов и взносов в зависимости от того в рамках какого договора произведено перечисление денег (трудового или гражданско-правового).

— если данный платеж произведен физ.

лицу за какой либо товар, то в таком случае у Вас не возникает ни какой обязанность по уплате зарплатных налогов и взносов. В таком случае физ. лицо самостоятельно платит с полученного дохода НДФЛ и подает декларацию 3-НДФЛ. — если же деньги физ. лицу перечисляются просто так (без какого либо договора), то в таком случае переводить их с р/с ИП не рекомендуется, т.к.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист онлайн
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector