Анализ мошенничества рядовых сотрудников банковской сферы || Мошенничество в банковской сфере контрольная работа

Отличия преступлений, совершенных в банковской сфере

1. преступления, совершаемые руководящими работниками банка;

2. преступления, совершаемые служащими банка;

https://www.youtube.com/watch{q}v=ytpolicyandsafetyru

3. преступления, совершаемые клиентами банка либо иными лицами.

К первой группе можно отнести, например, несоблюдение условий Центробанка РФ, обман учредителей банка, незаконное использование в названии банка слов «Россия», «государственный» и т.п. в соответствии с Гражданским кодексом РФ, а также другие преступления.

Служащие банка могут совершить хищение, вступив в сговор с клиентом, или инсценировав «арифметическую ошибку», обналичить средства, выдать необеспеченный кредит и многое другое. Отметим, что отличить арифметическую ошибку от мошенничества очень сложно, это одна из проблем контроля и предупреждения мошенничества.

Также многие преступления совершаются клиентами банка. Это и незаконное получение кредита посредством предоставления поддельных документов, и хищение средств через электронные средства связи.

Отметим, что, например, во Франции существует Центральная служба рисков, как подразделение Банка Франции. Банки могут обратиться в эту службу, и получить информацию о выданных клиенту кредитах и в целом информацию о нем. Это помогает выявить мошенников, пытающихся представить фальсифицированные документы для получения кредита.

Большая часть преступлений против банков происходит при участии сотрудников банков. Но статистика по таким нарушениям самими банками не предоставляется, т.к. это может испортить имидж компании. Никто не захочет вкладывать деньги в банк, где сотрудник недавно похитил некую сумму денег.

Внутреннее мошенничество можно разделить на hard-fraud и soft-fraud. К первой категории можно, например, отнести ситуацию, когда одобряется кредит по поддельным документам, причем работник знал об этом. Классический пример soft-fraud — это отсутствие в анкете существенных признаков заемщика, таких как алкогольное опьянение, неадекватное поведение и др.

Именно поэтому достаточно важно подбирать на должности банковской сферы не только квалифицированных, но и ответственных сотрудников — найти грамотного финансового директора, обладающего положительными отзывами от бывших работодателей, банковских работников, профессиональные и личностные качества которых не вызывают сомнений у руководителя и т.д.

Главным отличием таких преступлений являются санкции, применяемые к мошенникам. В первом случае, проступок является серьезным, и мошеннику грозит уголовное наказание (ст. 201 УК РФ «Злоупотребление полномочиями»).

В случае soft-fraud наказания со стороны законодательства не предусматриваются. В данном случае рассматривается нарушение трудового распорядка, сотруднику выносится предупреждение и увольнение при повторном совершении проступка.

Также мошенничества делятся на те, где участвуют сотрудники и сторонние лица, и те, где участвуют исключительно инсайдеры. В первом случае сотрудник банка вступает в сговор с преступниками, раскрывая им секретную информацию. Например, выдают информацию о времени и деталях инкассации или сообщают код для проникновения во внутренние помещения.

Преступления инсайдеров делятся на действия против банка и действия против клиента. Последние впоследствии вредит также банку. Одним из примеров является оформление кредита клиенту, не согласовывая с ним. Человек мог прийти в банк, чтобы положить деньги на депозитный счет, но ему предоставляют документы на кредит. Документы подписаны клиентом, поэтому доказать наличие мошенничества очень сложно.

3.1. Разграниченгие мошенничества и
лжепредпринимательства (ст. 173 УК РФ)

Анализ мошенничества рядовых сотрудников банковской сферы || Мошенничество в банковской сфере контрольная работа

3.2. Отграничение мошенничества от незаконного
получения кредита (ст. 176 УК РФ)

3.3. Разграничение мошенничества и преднамеренного (фиктивного)
банкротства (ст.ст. 196, 197 УК РФ)

3.4. Пути и способы
совершенствования уголовного законодательства и следственно-судебной практики
по делам о мошенничестве

Предлагаем ознакомиться:  Как уволиться без отработки - Лайфхакер

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

С древних времен
мошенничество преследуется как весьма опасное преступление в большинстве стран
мира. Россия в этом отношении не является исключением. Одновременно нельзя не
отметить, что мошенничество отличается способностью быстро изменять формы
проявления и проникать практически во все сферы социальной жизни.

В наибольшей
степени уязвимым перед мошенничеством оказался банковский сектор, несмотря на
то, что банки тратят огромные средства на поддержание собственной безопасности
своего имущества и имущества клиентов. Быстрая модернизация банковского
сектора, обусловленная появлением электронных систем взаиморасчетов, вызвала к
жизни десятки новых форм мошенничества, которые требуют адекватной правовой (в
том числе уголовно-правовой) оценки.

В последние десятилетия в
банковском секторе получили распространение формы мошенничества, связанные с
использованием телеграфных авизо, пластиковых платежных средств, электронной
подписи, электронных ценных бумаг, виртуальных Internet-магазинов.

Однако круг современных
проблем борьбы с мошенничеством в банковском секторе России сегодня
определяется не только появлением большого числа новых форм мошенничества, но и
изменениями в факторном комплексе данного вида преступлений, его глобализацией
и интернационализацией.

Сегодня в России (как и
большинстве современных государств) мошенничество превратилось в один из
наиболее распространенных видов корыстных преступлений. Если в начале 90-хх гг.
прошлого века мошенничеств регистрировалось почти в 100 раз меньше, чем краж
(наиболее распространенный вид регистрируемых корыстных преступлений), то уже в
1996 г.

К 2006 г. суммарный ущерб от мошенничеств достиг почти 15 млрд. руб. По данным ООН в конце XX века
мошенничество стояло на четвертом месте среди всех регистрируемых преступлений.[1]

С 2004 по 2006 г.г. число зарегистрированных мошенничеств выросло почти на 30%. По данным Главного
информационного центра МВД РФ в 2005 г. было зарегистрировано 87471
мошенничеств, а в 2006 г. — 126047. С января по август 2007 г. в России было выявлено 117449 мошенничеств, что в сравнении с тем же периодом 2006 г. выше на 36,5%.[2]

При этом нельзя не
отметить, что аналогичные показатели зарегистрированного мошенничества в
банковском секторе росли еще быстрее, что, впрочем, отчасти объясняется тем,
что до начала разгосударствления банковского сектора регистрировались единичные
факты мошенничества, совершенных с использованием банковских инструментов. Основным критерием общественной опасности мошенничеств, совершаемых в
банковской сфере, является размер ущерба, причиненного ими.

Анализ мошенничества рядовых сотрудников банковской сферы || Мошенничество в банковской сфере контрольная работа

Причем,
как показывает практика, наряду с традиционными способами совершения
преступлений путем подлога расчетно-кассовых документов и документов первичного учета, в
характере преступных посягательств произошли радикальные изменения, а с
появлением новых форм финансового обеспечения предпринимательской деятельности
возникли нетрадиционные приемы преступного вмешательства в сферу деятельности
банковских учреждений.

В частности, в структуре криминальных деяний преобладающее
место в настоящее время занимают именно мошеннические действия по
завладению материальными ценностями и денежными средствами различных
кредитно-финансовых организаций. Создавшееся положение актуализирует
постановку и решение новых задач по обеспечению деятельности правоохранительных
органов за счет проведения комплексного, научного исследования методики
расследования мошенничества в банковской системе.

Объектом исследования настоящей
работы является понятие мошенничества в кредитно-банковской сфере, нормы российского
уголовного законодательства, устанавливающего ответственность за мошенничество
(в том числе за банковское) и смежные с ним преступления.

Предметом исследования
являются уголовно-правовая и криминологическая характеристики мошенничества (включая
банковское мошенничество), пути совершенствования уголовно-правовых мер борьбы
с мошенничеством в банковской сфере.

Целью настоящего исследования
является разработка предложений и рекомендаций по совершенствованию уголовно-правовых
мер борьбы с мошенничеством.

Предлагаем ознакомиться:  В какие дни работает суд

— изучить историю
развития уголовного законодательства об ответственности за мошенничество в
России;

— составить
уголовно-правовую характеристику мошенничества и рассмотреть проблемы
квалификации мошенничества в кредитно-банковской сфере;

— изучить проблематику
совершенствования борьбы с мошенничеством в кредитно-банковской сфере
уголовно-правовыми и специально-криминологическими средствами.

В числе специальных
методов, примененных в процессе анализа предмета исследования, были
использованы методы юридического анализа, дефинитивный, историко-правового
анализа, метод систематически-структурного анализа, толкования правовых норм,
статистический и другие.

Юридической базой настоящего
исследования послужили такие важнейшие правовые акты, как Конституция РФ, Уголовный
и Гражданский кодексы РФ, Федеральные законы «О банках и банковской
деятельности», «О милиции» и другие нормативно-правовые акты, материалы
периодической печати журналов «Уголовное право», «Российская юстиция», «Законность»,
а также Постановления Пленума Верховного Суда РФ и материалы судебной практики.

Несмотря на значительное
число исследований, посвященных различным аспектам борьбы с преступностью в
кредитно-финансовой сфере, специальных научных исследований, посвященных
проблемам борьбы с мошенничеством в банковском секторе, не проводилось.

Кроме того, после крупной
реформы уголовного законодательства России, происшедшей в декабре 2003 г., возник целый ряд новых проблем борьбы с мошенничеством уголовно-правовыми и
криминологическими средствами.

Тема исследования частично
освещена в трудах ведущих теоретиков и практиков в области уголовного права России.
Среди наиболее известных научных трудов российских ученых в области уголовного права
автору настоящего исследования представляется необходимым выделить научные
труды Ю.И. Скуратова, А.И. Рарога, А.П. Севрюкова, Н.Г. Иванова, В.В. Лимонова,
М. Шагиахметова, и других авторов.

1.
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

1.1.
История развития уголовного законодательства об ответственности за
мошенничество в сфере кредитных отношений

Формы и виды криминальных проявлений в современной
кредитно-финансовой сфере не являются принципиально новыми. Это касается не
только России, но и всего мирового финансового сообщества. Многие черты
современного состояния преступности во многом подобны тем, что были присущи
банковской системе в конце XIX и начале XX столетия.

В конце XIX в. основными видами кредитных учреждений
являлись предприятия частного банкирского промысла — торгово-кредитные или
банкирские заведения. Особенностью развития кредитно-банковской системы того
времени было то, что до начала 90-х годов прошлого века в России не было
специального законодательства, регламентирующего деятельность банкирских
заведений.[3]

Важной причиной злоупотреблений в
кредитно-банковской системе России того периода являлась неэффективность
системы санкций на нарушения правил. Штрафы были настолько малы, что банкиры их
охотно платили и продолжали нарушать законы. Для закрытия конторы необходимо не
менее трех раз привлечь к ответственности. Уголовной ответственности за
большинство финансовых нарушений предусмотрено не было.

Все это создавало благоприятные условия для
различных злоупотреблений. Среди наиболее типичных махинаций, имевших
значительный общественный резонанс, можно отметить следующие.

Участие банкирских домов и контор в биржевых
спекуляциях за счет вкладов клиентов. Махинации, связанные с привлечением
денежных средств населения посредством введения в заблуждение относительно
будущих доходов.

Конкретные формы подобных злоупотреблений отличались
значительным разнообразием. Рассмотрим в качестве примера махинацию с продажей
в рассрочку необеспеченных билетов выигрышных внутренних займов.

Анализ мошенничества рядовых сотрудников банковской сферы || Мошенничество в банковской сфере контрольная работа

Злоупотребления в сфере кредитования и вексельного
обращения. По данным С.С.Остроумова с 1909 по 1913 г.г. произошел значительный рост нарушений уставов торговых и кредитных предприятий с 2814 до
4661 в год. Нарушения выражались в основном в невыполнении обязательств по
полученным кредитам. Увеличилось также число подлогов (в основном по векселям).
В 1909 г. зарегистрировано 6633 случая, а к 1913 г. эта цифра составила 8158 случаев.

Предлагаем ознакомиться:  Данные автомобиля по вин коду

Длительный период времени, как отмечал Н.Можжевелов,
зачастую приходилось сталкиваться с фактами, когда служащие с жалованием в 100
руб. имели кредиты в 7-8 обществах на 5-6 тыс. руб. и задолженность в 4 тыс. руб. и более.

Злоупотребления, обусловленные совмещением
государственной службы с участием в акционерных компаниях. Этому
способствовала политика правительства, считавшего, что для более быстрого
развития акционерного предпринимательства необходимо, чтобы в состав
руководителей входили грамотные и знакомые с частной финансовой деятельностью
люди.

Это приводило к массовым злоупотреблениям. Так,
высшие чиновники Министерства финансов приглашались в учредители за будущую
возможность получать кредиты Госбанка. Причинами, толкавшими на
совместительство, были разного рода жесткие ограничения в деятельности
акционерных компаний. Они вызывали стремление обойти закон и с помощью
совместителей добиться для себя различных льгот.

Способы противодействия мошенничеству

От него можно застраховаться. Здесь речь идет о комплексном страховании банков. Страхование покрывает убытки от деятельности персонала, а также включает страхование ценностей. В России такой страховой полис Bankers Blanket Bond (ВВВ) не пользуется особой популярностью. Его используют только крупные банки, которые размещали крупные займы или выпускали ценные бумаги т.к.

Те банки, которые не используют такой полис, часто создают отделы или нанимают специалистов по безопасности, которые проверяют клиентов и следят за функционированием остальных отделов.

Также существует система fraud-мониторинга, которая фиксирует изменения в поведении сотрудников банка. Например, сотрудник раньше  рассматривал в день около 100 заявок на получение кредита. Но в какой-то день. Ему удалось обработать 250 заявок. Такое резкое повышение количества проверенных заявок говорит об изменении каких-то обстоятельств. Система это выявляет, и ответственный получает сигнал о проверке конкретного сотрудника.

Выше было замечено, что одной из проблем является определение характера нарушения, мошенничество это или  халатность сотрудника. Fraud-мониторинг  помогает справиться с этой проблемой, в отличие от комплексного страхования.

Следует отметить, что контроль сотрудников должен происходить постоянно (такое постоянство является отличительной чертой fraud-мониторинга), только так будет возможность вовремя выявить и предотвратить мошенничество, а не уменьшить последствия. Ведь последствия могут быть не только выраженными в деньгах, но и репутацией, которая формируется не один год, и восстановить ее очень сложно.

Нельзя забывать и о физических средствах защиты. К таковым относятся, в первую очередь, камеры видеонаблюдения и сигнализации. Причем контроль должен осуществляться во всех помещениях, чтобы мошенник везде не мог свободно действовать, а сведения о его наличие сразу же попадали в центр контроля. Еще одним инструментом является горячая линия, на которую могут звонить и клиенты, и сотрудники, чтобы сообщить о замеченных нарушениях.

Необходимо также ограничивать доступ сотрудников к информации в соответствии  с занимаемой должностью. Это является способом борьбы, как с хакерскими атаками, так и с кражей информации.

Также некоторые банки применяют биометрическую проверку клиентов. Особенно популярным способом является проверка отпечатков пальцев. Она используется в 48% банковских биометрических проектах. На втором месте – распознавание по рисунку вен пальца и голосу.

https://www.youtube.com/watch{q}v=channelUC9mJe_KbcMlK4vlM9xRLkuQ

Таким образом, т.к. сотрудники банка относятся к внутренней среде предприятия, то контроль их действий должен осуществляться в первую очередь. Ведь контролировать внутреннюю среду намного легче, чем внешнюю. Всех сотрудников можно отнести к врагам компании, т.к. они преследуют свои собственные цели и не заботятся о будущем организации.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист онлайн
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector