При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется

Договор на новый ипотечный кредит обычно содержит в себе, во-первых, отсылки к первоначальному договору (реквизитам договора, ключевым условиям – сумме, сроку и т. п.) и прямое указание на то, что его целью является рефинансирование. А, во-вторых – подробные данные об объекте недвижимости (адрес, метраж, основания возникновения права собственности), позволяющие однозначно определить, что кредит относится к тому же самому объекту.

Этих данных вполне достаточно для того, чтобы подтвердить налоговой, что Вы финансируете один и тот же объект недвижимости. Законом не установлено ограничений в отношении количества кредитов (кредитных договоров), по которым предоставляется вычет, но есть ограничение как раз по количеству объектов недвижимости, в отношении которых имеет право на вычет один и тот же человек (только по одному объекту).

То есть до тех пор, пока Вы можете доказать, что новый кредит относится к тому же самому объекту, по которому Вы получали вычет ранее на основании предыдущего кредитного договора, вычет Вы получите, и вопросов у налоговой возникнуть не должно. В противном случае Вы вправе привлечь юриста для защиты своих интересов, так как закон на Вашей стороне.

6 шагов для рефинансирования кредита на квартиру

Рефинансирование ипотеки

Приобретая квартиру по ипотечной программе, гражданин соглашается на условия банка. Если со временем заемщик найдет новый банк с более выгодной процентной ставкой, можно провести процедуру рефинансирования ипотеки.

Для рефинансирования заключается новый кредитный договор с новым банком, гражданин получает кредит для погашения ипотеки. В соответствии с действующим на территории РФ законодательством, перекредитование не лишает заемщика прав на получение налогового вычета. Гражданин сможет получить деньги при условии юридически верного оформления документации о рефинансировании. Получение вычета в этом случае будет регламентировано подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Для оформления налогового вычета необходимо предпринять следующие действия:

  1. Заключить договор рефинансирования кредита. Важно проконтролировать, чтобы в договоре была закреплена цель получения денежных средств – перекредитование (рефинансирование) ипотеки.
  2. Обратиться в отделение налоговой службы по месту регистрации со стандартной для получения вычета документацией и копиями первого кредитного договора, а также нового кредитного договора о рефинансировании со вторым банком.

Получение налогового вычета на объекты недвижимости, приобретенные до 1 января 2014 года и после этой даты, производится по разным правилам. Это происходит потому, что в 2014 году в налоговое законодательство были внесены изменения, касающиеся порядка и условий предоставления имущественных вычетов гражданам.

Могу ли я требовать у Сбербанка снизить мою ставку по ипотеке?

Могу ли я вернуть переплаченные проценты при досрочном погашении?

В письме Минфина от 6 июня 2017 года даются четкие разграничения о том, что есть рефинансирование с сохранением права на получение налогового вычета, а что таковым не является. Реальным отличием будет целевое использование денежных средств по рефинансированию. Если в договоре на рефинансирование есть ссылка на предыдущий ипотечный кредит, то ограничений на получение налогового вычета нет. При отсутствии соответствующей ссылки это считается нецелевым использованием, и налоговый вычет получить нельзя.

Рефинансирование ипотечного кредита не лишает возможности получить налоговый вычет на покупку жилья. Если Вы еще не пользовались данным правом, то в таком случае можно вернуть часть потраченных средств при условии уплаты в бюджет соответствующих налоговых отчислений в виде 13%. Для этого Вам необходимо подать документы на квартиру, 2-НДФЛ и декларацию в налоговою инспекцию по месту регистрации.

Налоговый вычет на приобретенную недвижимость ценой до 2 млн рублей в принципе никак не зависит от кредита и его рефинансирования. Если рассматривать налоговый вычет, предоставляемый на сумму уплаченных процентов, то в первой редакции закона описано, что при рефинансировании в банке налоговый вычет сохраняется.

Как сэкономить, если вы взяли ипотеку?

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется

В официальном ответе московской налоговой инспекции на запрос по этому поводу ответили, что в 2010 году внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании. Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию.

При этом на запрос 2017 года налоговая служба Московской области ответила, что рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут. Получается, что разные налоговые службы по-разному читают один и тот же закон, и, рефинансировав кредит в государственной, крупнейшей в стране ипотечной организации (АИЖК), созданной для кредитования банков и поддержания ипотечного рынка, Вы можете из-за нежелания какого-то налогового чиновника вникать в проблему, остаться без Вашего законного права на возмещение подоходного налога с уплаченных Вами процентов по ипотечному кредиту. АИЖК, в свою очередь, говорит о том, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было, и они разбираются в ситуации.

При рефинансировании ипотечного кредита право на получение налогового вычета сохраняется: налоговый кодекс дает четкий ответ на этот вопрос. Налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования.

При этом право на получение налогового вычета в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение недвижимости сохраняется. Пояснить это можно достаточно просто: при рефинансировании ипотечного кредита, несмотря на то что документально меняется цель кредита (с приобретения жилья на погашение (рефинансирование) ранее предоставленного кредита), по сути происходит замещение одного кредита средствами другого кредита, без изменения конечной цели использования денежных средств – приобретения недвижимости.

При этом из условий заключаемого кредитного договора должно следовать то, что новый кредит предоставляется для целей погашения кредита, ранее предоставленного на приобретение недвижимости (формулировки у каждого банка индивидуальны и могут отличаться). Также можно рекомендовать заемщикам заранее уточнить в УФНС требования к составу документов, которые необходимо предоставить для получения вычета по уплаченным процентам, если ипотечный кредит был рефинансирован.

Текст подготовила Мария Гуреева

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется

Можно ли получить налоговый вычет за умершего?

Имею ли я право на налоговый вычет, если до 2014-го получил часть?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

О каких вычетах речь?

  1. На саму квартиру. Это деньги, которые вы платите продавцу. Или кто-то платит за вас по кредитному договору.
  2. На проценты по кредиту. Это отдельный вычет со своим лимитом и своими условиями.

С этих сумм можно вернуть 13% НДФЛ. Например, если купить квартиру за два миллиона рублей и заплатить еще один миллион рублей процентов по ипотеке, то из бюджета вернут 390 тысяч (при условии, что совпадают другие условия вычетов и на них есть право).

Предлагаем ознакомиться:  Как вернуть проценты по кредиту через налоговую

Что с вычетом по расходам на квартиру? Его тоже не будет?

Никаких внезапных изменений нет. В налоговом кодексе нет поправок по поводу имущественных вычетов при покупке квартиры. Все как было раньше, даже год назад и больше. Просто Минфин выпустил очередное письмо насчет вычета по уплаченным процентам.

Он напомнил, что вернуть 13% от суммы процентов при рефинансировании кредита на жилье можно, только если этот кредит выдал банк. То есть у организации, с которой заключен договор рефинансирования, должна быть лицензия на банковскую деятельность.

С основным вычетом в сумме расходов на квартиру проблем нет. В налоговом кодексе нет требований по поводу банковской лицензии для первичных займов и кредитов на покупку жилья. Можно взять кредит где угодно и все равно получить вычет.

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется

Например, если заем на квартиру дал работодатель, вычет положен, хотя банковской лицензии у работодателя нет. Если кредит рефинансировали в «Дом-рф», проблем с вычетом именно со стоимости квартиры тоже не будет.

Преимущества рефинансирования ипотеки

Ипотека становится тяжким бременем на бюджете семьи, поэтому многие стремятся уменьшить проценты по кредиту. В этом случае возможность получения налогового вычета при рефинансировании сохраняется.

Перекредитование позволяет существенно сэкономить, либо увеличить срок выплат при уменьшении ежемесячных платежей. Главное условие для возврата налогового вычета при рефинансированию ипотеки — целевое назначение.

Оформить налоговый вычет можно на проценты по кредиту, выданному на погашение долга по приобретению квартир, комнат, земельных участков и домов. Количество дольщиков значения не имеет.

Как рефинансировать ипотеку?

Для снижения собственной ипотечной ставки с помощью перекредитования в другой кредитной организации можно отправить свой запрос в банк напрямую, или обратиться к агрегаторам банковских предложений. Выбирая первый вариант, потребуется собрать документы для одного банка, по его требованию. Во втором случае требования могут отличаться, и придется собирать документацию, которая бы устраивала всех. В любом случае во время рефинансирования ипотеки налоговый вычет можно сохранить.

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется

Для оформления рефинансирования ипотеки потребуется осуществить следующие шаги:

  1. Подать заявку на рефинансирование вместе со всеми документами, по которым сотрудники кредитной организации проверяют платежеспособность клиента.
  2. Получить одобрение кредитора, и оформить договор.
  3. Подать заявление в банк о погашении кредита досрочно, оформить специальный для этого договор и зарегистрировать его в единой системе Росреестра.
  4. Взять деньги, и погасить займ в банке.

Таким образом, рефинансирование будет завершено и кредит будет переоформлен в другой организации.

Для начала требуется изучить собственную квитанцию по платежам: код, который указан на ней, сможет помочь определиться, как появилась материальная выгода.

После предоставления документа 35% налог не нужно уплачивать. Цифра 4800 обозначает списанный долг, как будто при перекредитовании банк простил клиенту кредит. Тогда начисленный 13% налог нужно оплатить, однако можно возвратить, либо снизить его при помощи социальных вычетов.

Потом нужно узнать, как банк оформил рефинансирование и списал долг, поскольку налоговая начисляет деньги на основании тех сведений, которые были получены из банка. Для этого человек должен отправиться в банк и сделать запрос на разъяснение процедуры списания и формат начисления материальной выгоды.

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется

Последним шагом нужно обратить внимание на дату своего договора по ипотеке. Если кредит был оформлен до 1 октября 2014 года, то на него действует статья 217 НК РФ.

Если сотрудники банка не смогут предоставить оптимальный ответ на вашу просьбу или откажут корректировать информацию ИФНС, а также, если сам гражданин не соглашается с приведенными доводами представителя кредитной организации, тогда он может обратиться к консультанту по налогам.

У «Дом-рф» нет банковской лицензии (ба-дум-тс-с-с!). То есть «Дом-рф» — это не банк. И хотя у этой организации учредитель правительство — то есть она фактически контролируется государством, выдает господдержку и реализует разные льготные госпрограммы для покупки жилья, — это не банк.

Если рефинансировать кредит в «Дом-рф» (или когда эта структура называлась АИЖК) — а там много разных программ для ипотечников, — то вычет по процентам, уплаченным именно этой организации, получить нельзя. Фактически семья, которая брала ипотеку на новостройку и получала вычет по процентам, а потом взяла господдержку и рефинансировала кредит в АИЖК, потеряла право возвращать 13% от процентов по ипотеке каждый год.

Не совсем так. В начале этого года у АИЖК появился свой банк — «Российский капитал». АО «Дом-рф» (АИЖК — это то же самое) принадлежит 100% этого банка. И это именно банк, а не просто организация без лицензии, которая выдает ипотеку.

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется

«Российский капитал» тоже рефинансирует кредиты, и через него можно оформить господдержку — например, по программе семейной ипотеки. Большинство кредитов «Дом-рф» сейчас выдает именно через этот банк.

Еще в «Дом-рф» можно без проблем брать новые кредиты. То есть не рефинансировать старые, а просто оформить там ипотеку — напрямую или через партнера. Условие о наличии лицензии действует только для рефинансирования ипотеки, а при оформлении первичной такого требования нет.

Ничего. Когда все уже оформили, изменить это не получится. Если это именно рефинансирование и в договоре указана эта организация, право на вычет вы потеряли. Тогда остается только возвращать НДФЛ с процентов, которые вы платили по первому договору. А проценты, уплаченные АИЖК или «Дом-рф», не учитывать.

Если вы пока оформляете документы, проследите, кто рефинансирует ваш кредит. Еще не поздно что-то изменить. И посчитайте, что выгоднее, отказаться от рефинансирования или потерять право на вычет.

Например, если при по ипотеке на 3 млн рублей снизить ставку с 12 до 9%, то экономия на процентах в первый год составит примерно 80 тысяч рублей. Если не рефинансировать кредит и сохранить право на вычет, то за год получится вернуть только 40 тысяч рублей НДФЛ. В такой ситуации рефинансировать выгоднее, чем получать вычет. А некоторые программы для рефинансирования доступны только в «Дом-рф». Надо считать и сравнивать варианты в своей ситуации.

Необходимые документы

Чтобы получить проценты с рефинансированной ипотеки нужно собрать следующие документы:

  • Заявление;
  • Копия паспорта;
  • Справка о доходах 2-НДФЛ;
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • Выписка о государственной регистрации права;
  • Договор купли-продажи;
  • Акт приема-передачи (для новостроек);
  • Предыдущий ипотечный договор;
  • Соглашение с новым банком;
  • Справка о совершенных ранее платежах;
  • Данные об остатке займа.

Сохраняется ли налоговый вычет

Посчитайте, сколько вы сможете вернуть налога за уплаченные проценты при рефинансировании. Введите сумму процентов в рублях и нажмите на кнопку “Рассчитать”.

Сумма уплаченных процентов

руб.

Многих интересует вопрос о том, сохраняется ли налоговый вычет.

Налоговый вычет на купленный объект недвижимого имущества, стоимость которого составляет до 2 000 000 рублей, никак не может зависеть от самого кредита и его рефинансирования.

В законодательстве описывается фактор, который гласит о сохранении налогового вычета при проведении мероприятий по рефинансированию в другом банке.

Имущественный

Под вычетом понимается возврат части денежных средств по НДФЛ, например, при покупке жилья или при получении образовательных услуг. Одним из таких возвратов считается имущественный. Каждый гражданин получает право на совершение такого вычета в том случае, когда происходит покупка жилья в ипотеку.

Также возврат проводится с выплаченных процентов. В данном случае целевое назначение кредитной программы приобретает особую важность. Если плательщик налоговых сборов использовал для покупки имущества потребительские кредиты или соответствующие карточные продукты, то вероятность возвращения части процентов приравнивается к нулю.

Условия получения

В каждом конкретном случае кредит должен быть целевым. В двустороннем соглашении прописывается факт того, что денежные средства будут направлены на покупку готового имущественного объекта или на постройку новой недвижимости. В данных рамках вычет можно провести по любому соответствующему кредиту. Это полностью регламентируется статьей №220 Налогового Кодекса РФ.

Предлагаем ознакомиться:  Почему не приходит налог на квартиру: причины и действия

Важно выделить следующие дополнительные факторы:

  • объект должен находиться на территории Российской Федерации;
  • оформление возможно только в российских кредитных организациях;
  • заемщик должен быть в обязательном порядке зарегистрирован в качестве налогового резидента РФ;
  • у гражданина должны иметься доходы, облагаемые по ставке в 13% — если заемщиком является лицо пенсионного возраста, то в подавляющем большинстве случаев он не имеет права на вычет (особенно это актуально, если пенсионер живет на государственное пособие).

Рефинансируемый кредит является новым, но имеющим ту же цель, что и предыдущее соглашение. В соответствии с нормами статьи №220 НК РФ допускается получение процентного вычета за действующий и за прежние кредиты.

Образец свидетельства о государственной регистрации права

Образец свидетельства о государственной регистрации права

Если ранее не было получено налогового вычета по процентам — ситуация ясна. Вы собираете пакет документов, относите в налоговую инспекцию и дожидаетесь решения. Представим ситуацию, когда вы оформили кредит, начали получать налоговый вычет, а потом решили обратиться в другой банк. Возникает вопрос, будет ли потеряно право на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки?

По закону, вернуть проценты можно только единожды. Прежде чем паниковать, обратите внимание, был ли получен основной вычет, либо возврат был осуществлен с процентов по ипотеке. Без оформления первого рассчитывать на второй нельзя.

Основной вычет не может быть более 260 тысяч рублей. Сумма выплачивается в зависимости от вашего дохода за предыдущий год. При потере официального места работы могут быть сделаны перерывы. По сути, общая сумма уплаченных налогов за год по справке 2-НДФЛ — это и есть те средства, которые вы получите.

garmashevanatali/Fotolia

Еще раз: когда теряется право на вычет

Статьей 220 Налогового Кодекса Российской Федерации предусматривается возможность получения вычета в сумме фактических расходов на погашение процентных выплат по кредитным программам, полученным от финансовых организаций для реализации процедурных моментов рефинансирования на покупку или строительство новых имущественных объектов.

НДФЛ с суммы процентов не вернут, только если совпадут такие условия:

  1. Вы взяли ипотеку и платите проценты. С этих процентов можно возвращать НДФЛ.
  2. Потом вы ее рефинансировали не в банке, а где-то еще, и у нового кредитора нет банковской лицензии. АИЖК («Дом-рф») — это не банк. «Российский капитал», который принадлежит этой организации, — это банк с лицензией.

Налоговики обозначили конкретные ситуации, при которых заявителю откажут в возврате НДФЛ. Имущественный налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита не положен в следующих случаях:

  1. В новом договоре не указана цель кредита. Например, вместо ипотечного кредитования заемщик оформил потребительский кредит. В таком случае налоговики могут отказать в возмещении налога.
  2. Информация об объекте недвижимости (дом, квартира, комната) не соответствует первоначальному договору либо отсутствует. Сведения о жилплощади должны быть прописаны в обязательном порядке.
  3. Нет ссылки на первоначальную ипотеку. Обязательно пропишите реквизиты первоначального договора, укажите дату, номер соглашения, внесите сведения о банковской организации, если новый заем получен в иной кредитной организации.
  4. В роли заемщика выступает другое лицо. Речь не идет о смене фамилии, например, при вступлении в брак. А вот переуступка прав третьему лицу уже не дает права на получение льготы.

Образец заявления на имущественный налоговый вычет

Если обозначенные требования не соблюдены, например, новое ипотечное соглашение не содержит реквизитов о первоначальной ипотеке, то необходимо обратиться в банк с просьбой переоформить документы. Исправления допустимо внести посредством заключения дополнительного соглашения к договору. Также банк может выдать справку для налоговой инспекции, в которой будут указаны необходимые реквизиты.

Кто может претендовать на выплаты

Насчитать налог при рефинансировании ипотеки могут, когда:

  1. Снизится процентная ставка до 9% при долларовой ипотеке;
  2. Валютный займ изменится на рублёвый по курсу льготы вместе с выплаченной частью долга;
  3. Перекредитовывается целевой займ по ставке, которая ниже 2/3 ставки рефинансирования Центрального банка РФ;
  4. Банк частично списывает долг при реструктуризации кредита с господдержкой;
  5. Частично или полностью прощается кредитный долг.

Любая семейная покупка, даже если она оформлена в собственность на одного супруга, считается совместно нажитым имуществом. То же самое касается ипотеки — получить процент может каждый член семьи. В ситуации, когда в дольщиках есть несовершеннолетние дети — правом вычета за их часть собственности могут воспользоваться родители.

Таким образом, можно выделить следующие лица, претендующие на налоговый вычет:

  • Все дольщики;
  • Законные супруги собственников;
  • Дети владельцев.

Обратите внимание, что если один из супругов ранее получал выплаты, то второй может по закону претендовать только на половину. Связано это с тем, что, находясь в браке, граждане имеют равные права, на собственность, то есть по 50%. Когда один из членов семьи уже воспользовался возможностью по максимуму — оснований для получения налогового вычета у него нет.

Ограничения в получении имущественного вычета

  1. В договоре должен быть прописан пункт о целевом займе, где чётко указывается, что деньги идут на покупку или строительство жилья.
  2. Приобретаемое имущество должно находится территориально в России.
  3. Место приобретения суммы в займ — банки России.
  4. Человек, берущий кредит, должен быть налоговым резидентом РФ.
  5. Заёмщик должен обладать таким доходом, который облагается 13% налогом. Так, пенсионеры не могут рассчитывать на государственное пособие, однако при наличии дополнительных доходов — зарплаты, выплат фондов, которые облагаются 13% налогом, они могут рассчитывать на возврат денег.

Однако это может произойти только при особых условиях:

  1. В новом договоре должна быть обязательно прописана его цель, то есть рефинансирование прошлого кредита;
  2. Второй банк должен быть территориально расположен в России.

Для оформления налогового вычета заинтересованным гражданам нужно обратиться в территориальную налоговую инспекцию. При том важно подать исчерпывающий комплект документации, подтверждающий факт выплаты налоговых сборов в бюджет определенного уровня и факт покупки объекта недвижимого имущества.

НДФЛ выплачивает самой организацией за своих сотрудников, поэтому дополнительно потребуется справка из бухгалтерии с подписью уполномоченного должностного лица. Документация, подтверждающая приобретение жилья, необходима для определения конкретной суммы вычета, на которую может рассчитывать претендент.

Процедура передачи актуальной информации может быть усложнена – в некоторых случаях вместо одного кредитного соглашения требуется передать два. При возврате налога по процентам за ипотечный кредит придется позаботиться о заблаговременном получении справки из старой кредитной организации и из нового банка за тот период времени, за который возвращается сбор.

Налоговым кодексом установлена максимальная сумма процентных переплат, по которым можно получить выплаты при рефинансировании — 3 миллиона рублей. На купленную до 2014 года квартиру ограничений нет. Воспользоваться ипотечным вычетом разрешается единожды, в отличии от основного возврата, который можно оформлять до тех пор, пока не будет накоплена максимальная сумма.

Так как рефинансирование является продолжением первоначальных выплат, то право на налоговый вычет сохранится и в другом банке. По закону нет ограничений, касающихся максимального количества кредиторов.

Чтобы не лишиться возможности получить имущественный вычет при рефинансировании ипотеки, должны быть выполнены следующие условия:

  • Кредит берется на целевые нужды;
  • В новом договоре прописан адрес квартиры.
Предлагаем ознакомиться:  Можно ли выписать зарегистрированного ребенка

Также понадобятся дополнительные документы:

  • Первоначальный договор ипотечного кредитования (не выбрасывайте его на радостях после выплаты);
  • Справка о погашении задолженности перед банком;
  • Новый договор с приложенным графиком платежей;
  • Документы, подтверждающие факт рефинансирования.

Схема оформления документов на получение налогового вычета при рефинансировании ипотеки по причине банкротства банка немного меняется. К стандартному пакету прилагаются документы, подтверждающие переуступку или выкуп ипотечного договора новым банком.

Где и как получить

Приобретая жилье, можно рассчитывать на два вида имущественной льготы:

  1. По фактической стоимости самого недвижимого имущества — дома, квартиры, комнаты. Размер льготы ограничен и не может превышать 2 миллиона рублей. Вычет не привязан в объекту недвижимости: можно купить несколько квартир, но вернуть НДФЛ максимум с суммы в 2 000 000 рублей (260 000 рублей к возврату).

Речь идет не только о покупке жилья, но и о его строительстве. Аналогичный имущественный вычет положен за строительство дома. В сумму вычета можно включить стоимость земельного участка, оплату проектно-сметной документации, отделочные работы и строительные материалы, подвод и подключение коммуникаций и инженерных сетей.

  1. По сумме процентов, уплаченных по ипотечному (целевому) кредитованию на покупку или строительство жилья. Важное условие — кредит должен быть целевой. В кредитном договоре необходимо конкретно прописать, что заем получен на строительство или покупку жилплощади. Сумма вычета по процентам — 3 миллиона рублей. То есть вернут не более 390 000 рублей (3 000 000 × 13 %).

В общей сложности гражданин может вернуть до 650 000 рублей от государства (260 000 390 000 рублей). Если жилье куплено в браке и оформлено в общую долевую собственность, то можно удвоить сумму имущественного вычета.

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется, но чиновники требуют соблюсти определенные условия. В противном случае на возврат НДФЛ рассчитывать не приходится.

Первое, что необходимо знать, – вычет не обязаны предоставлять. Если заемщик не занимается сбором документов, не подает заявление, налог ему не вернут. Отсутствие интереса к подобной теме, нежелание в ней разбираться приводит к финансовым потерям кредитополучателя.

Второе – нужно соответствовать обязательным условиям возвращения подоходного налога. Его могут получить не все, ФНС не благотворительная организация, для оформления возврата придется собирать пакет документов, подтверждающих право заемщика на определенный размер суммы.

Алгоритм получения налогового вычета при рефинансировании ипотеки выглядит так:

  1. Сбор необходимых документов.
  2. Составление и направление заявления в ИФНС.
  3. Получение одобрения из налоговой.
  4. Перечисление денег в течение 3-6 месяцев.

Это общая процедура, как можно получить подоходный налог. Подробнее про обращение и необходимые документы, ниже.

Выше указаны причины, по которым налоговый вычет не будет предоставляться. Они частично совпадают с необходимыми условиями для возврата суммы. Другие обязательные условия получения имущественного возврата при рефинансировании ипотеки:

  • Недвижимость приобретается на территории РФ;
  • Перекредитованием занимаются именно российские банки;
  • Приобретатель жилья является налоговым резидентом России, выплачивает из доходов 13% НДФЛ.
Пенсионер, который получает от государства пособие, не сможет рассчитывать на имущественный возврат, почему и нельзя ему претендовать на эти средства. Исключение – наличие у него других доходов, с которых удерживается 13% НДФЛ.

Оба банка должны находиться на территории РФ. Обязательно в договоре должна прописываться цель выдачи займа – рефинансирование ипотеки. Возвращаясь к вопросу о вычете, если кредит оформляется не в банке. Если он не положен на проценты по займу, то за саму покупку, стоимость жилья, собственник сможет вернуть сумму. Главное, чтобы соблюдались вышеперечисленные условия.

Правила расчета

Размер имущественного возврата не может превышать сумму, уплаченную заемщиков в виде налогов. Недостаточно того, что по текущим условиям лицо имеет право обращаться за получением подоходного налога, а стоимость квартиры превышает 2 млн р. положенная сумма будет вычисляться из тех налогов, которые заплатил заемщик в текущем периоде.

Например, если годовой доход составляет 500 т.р., из них НДФЛ составит 65 т.р. Заемщик может рассчитывать на вычет в пределах этой суммы. Если стоимость квартиры 2 млн р. и более, то деньги будут возвращаться в течение 4 лет, пока совокупная сумма за этот период не составит 260 т.р.

Другое правило расчета – налоговый вычет после рефинансирования ипотеки положен двум лицам, если они несли обоюдные обязательства по кредиту. Это касается супругов, которые приобрели жилье и несут совокупное бремя по выполнению обязательств. При этом условия получения имущественного возврата для другого члена семьи сохраняются. Поэтому домохозяйки, которые не платят НДФЛ, не могут рассчитывать на получение этих сумм.

Имущественный возврат получается двумя способами: переводом на банковский счет и невыплатой налогов в размере положенного вычета. В первом случае следует обращаться в налоговую службу. Во втором – непосредственно к работодателю. Это исчерпывающий список инстанций, куда следует обращаться.

Перед подачей заявления в территориальную ФНС следует собрать пакет документов, а именно:

  1. Копию свидетельства (или другого правоустанавливающего документа) на право собственности жилым помещением.
  2. Декларацию 3-НДФЛ.
  3. Справку о доходе по форме 2-НДФЛ.
  4. Договор купли-продажи или другой документ, подтверждающий расходы плательщика на приобретение или строительство жилой недвижимости.
  5. Копии документов приема-передачи недвижимого имущества.

Все эти документы прикладываются к заявлению в ФНС о перечислении имущественного возврата. В обращении указываются реквизиты банка и лицевой счет заемщика. При обращении работодателю нужно представить документы из ФНС, которые указывают, что заявитель имеет права на возврат подоходного налога. Деньги выплачиваются после того, как в ФНС примут соответствующее решение.

Выгода заемщика при этом заключается:

  1. В уменьшении ежемесячного платежа. Например, если клиент занимал 3 000 000 руб. на 10 лет, то при понижении ставки с 18 до 12% он будет ежемесячно платить на 3 000 руб. меньше, чем раньше. Затраты по переоформлению кредита окупятся за пол года.
  2. В снижении переплат по займу. Выгода примерно равна 100 000 руб. при займе 1 700 000 руб. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки сохраняется.

После того, как были оформлены все документы, в течение 2-4-х месяцев налоговая служба выносит решение. При положительном исходе, средства, в размере выплаченных вами НДФЛ за последний год, будут перечислены на банковский счет, указанный в заявлении, либо на сберегательную книжку (в этом случае к пакету документов прилагается ее копия).

Гражданин имеет право воспользоваться альтернативным способом получения налогового вычета при рефинансировании ипотеки — через работодателя. Желание изъявляется при подаче документов. После подтверждения права на имущественный вычет работодатель перестанет удерживать с вас НДФЛ в течение года. Затем вся процедура повторяется.

Таким образом, способов получения вычета два:

  • Раз в год от государства;
  • Ежемесячно от работодателя.

Свидетельства о рождении ребенка

Независимо от того, какой вариант вы выберете — подавать документы на имущественный налоговый возврат 13% придется ежегодно, до тех пор, пока не получите всю причитающуюся сумму.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист онлайн
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector